会计核算科职责

1.原始凭证合规性审核。对各部门及师生提交的报销单据进行严格审核，重点核查凭证的真实性、合法性、完整性。对不符合要求的凭证，告知需补充的资料或整改方向，指导师生规范报销流程。

2.报销标准执行监督。严格执行国家及学校关于差旅、会议、公务接待、采购等方面的报销标准。对超标准、超范围的报销申请，按规定予以退回或报批，杜绝违规报销行为，确保经费使用合规。

3.日常资金支付结算。负责学校银行账户的日常管理，办理各类资金支付业务。严格执行资金支付审批流程，确保支付依据充分、审批手续完备，防范资金支付风险。

4.经济业务全流程核算。负责学校各类经济业务的会计核算工作，涵盖教学科研收入、财政拨款、社会捐赠、事业支出、基本建设支出、科研项目支出、固定资产购置与折旧、无形资产摊销等。严格按照会计制度及学校财务规定，对原始凭证进行审核、填制记账凭证、登记总账与明细账，确保账务处理符合“权责发生制”与“收付实现制”双重核算基础要求，实现账证相符、账账相符、账表相符。

5.专项业务核算管理。针对科研项目经费、专项经费、横向合作项目等开展专项核算，细化项目支出分类，确保专款专用。

6.账务核对与调整。每月末、年末组织开展账务核对工作，包括与银行对账单核对资金余额，编制《银行存款余额调节表》、与资产管理部门核对固定资产及无形资产台账。对核对中发现的差异，及时查明原因并进行账务调整，确保财务数据的准确性与一致性。

7.定期财务报表编制。按照会计制度要求按月编制报表，按年编制年度财务报告及财务决算报表。确保报表数据准确、勾稽关系清晰、报表附注完整，真实反映学校财务状况、运行情况及预算执行结果。

8.财务信息公开与备案。按照财务信息公开要求，整理学校年度财务决算中的公开信息，经审批后向社会公开；完成上级主管部门要求的财务数据备案工作，确保财务信息披露及时、准确、合规。

9.会计档案归集与存档。负责会计凭证、账簿、报表、合同、银行对账单等会计档案的整理、装订、编号、归档工作，按照《会计档案管理办法》规定的保管期限分类存放。建立会计档案查阅台账，确保档案存放安全、查阅规范。

10.日常财务监督。在会计核算与报销审核过程中，对学校经济业务的合规性进行监督，重点核查是否符合国家财经法规、学校财务制度及内控要求。对发现的违规行为及时制止，协助整改。

11.财务制度修订。参与学校财务管理制度的修订工作，结合会计制度变化及学校实际需求，完善学校的财务制度。

12.配合审计与检查工作。协助内部审计部门开展财务审计，配合外部审计、财会监督部门完成审计工作及财会监督检查工作，提供会计凭证、账簿、报表等资料，落实整改建议。

13.会计信息化管理。负责学校财务信息化系统的日常运维，包括用户权限设置、核算科目维护、凭证模板更新等；协调技术部门解决系统运行中的问题，确保系统稳定运行。推动会计核算系统与校内其他业务系统的数据对接，实现数据共享；根据业务需求，优化报销流程、核算流程，提升财务工作效率。

14.完成领导交办的其它临时性工作。